החזר מס שבח הוא כאשר נישום מוכר נכס ומממש רווח על המכירה. משלם המסים אז משלם מסים על הרווח הזה, ואם הוא שילם יותר מסים ממה שהם חייבים, אז הם מקבלים את הסכום הזה כהחזר מס.
אם אתם חושבים למכור חלק מההשקעות או המניות שלכם, אז אתם צריכים לדעת על החזר מס השבח שלכם.
מה זה החזר מס שבח
בהמשך לפסקה הקודמת, החזר מס שבח הוא החזר מסים ששולמו על מכירת נכס. מס הכנסה מגדיר נכס הוני ככל נכס, כגון מניות, אג"ח ונדל"ן, שבבעלותך ויכול למכור או לסחור. מס הכנסה גם מגדיר הפסד הון כהפרש בין מה ששילמת עבור נכס לבין מה שמכרת אותו.
החזר מס שבח הוא כאשר אתם מוכרים השקעה במחיר גבוה יותר ממה שרכשת אותה במקור. אם הרווח הזה גבוה ממחיר הרכישה המקורי שלכם, זה נחשב לרווח הון ויחויב במס על ידי מס הכנסה.
היתרונות והחסרונות של זה
החזר מס רווח הון הוא ההפרש בין סכום מס רווחי הון ששילמת לבין מה שאתם חייבים. זה קורה כאשר סך רווחי ההון שלכם גבוהים מההכנסה החייבת שלכם.
יתרונות: היתרונות הם שזה מפחית את סכום המיסים שחייבים, מה שיכול להועיל אם יש לכם הכנסה נמוכה.
חסרונות: החסרונות הם שההחזר הזה זמין רק אם יש לכם רווח הון גדול. אם ההכנסה שלכם גבוהה, ייתכן שלא תהיה זכאי להחזר זה.
חשוב לדעת
החזר מס רווחי הון הוא נושא חשוב לכל מי שביצע השקעות משמעותיות בעבר. חשוב להבין כיצד מס זה עובד וכיצד הוא יכול להשפיע על הכספים שלכם בעתיד.
אחד הדברים החשובים ביותר שיש לדעת על החזר מס רווחי הון הוא שהוא חל רק על השקעות שנמכרו לאחר שנת 2014.
